Metody výběru proměnných pro predikci bankrotu firem

Methods of selecting variables to predict corporate bankruptcy

conference paper

Czech

Predikce finančního selhání je důležitou činností, prováděnou finančními institucemi za účelem zhodnocení finančního zdraví firem i jednotlivců. V současné době jsou predikční modely založeny na statistických metodách či technikách umělé inteligence. Výběr správných proměnných vstupujících do těchto modelů je důležitým krokem k získání reprezentativního vzorku dat a zvýšení finální predikční přesnosti. Vzhledem k tomu, že neexistuje obecný rámec ukazatelů, pomocí kterých by měl být bankrot podniků predikován, je třeba použít metody, které s tímto výběrem mohou pomoci. Předložený článek se zabývá představením používaných metod a snaží se vyslovit odpověď na otázku, která metoda je pro výběr proměnných nejlepší. Z provedené analýzy vyplynulo, že žádnou metodu pro výběr prvků nelze označit za „nejlepší“ pro predikci bankrotu podniků, protože jejich účinnost značně závisí na použitém predikčním modelu.

The prediction of financial failure is an important activity carried out by financial institutions to assess the financial health of companies and individuals. Currently, prediction models are based on statistical methods or artificial intelligence techniques. Choosing the right variables entering these models is an important step in obtaining a representative sample of data and increasing the final predictive precision. Since there is no general framework of indicators for predicting corporate bankruptcy, methods that can help with this selection are needed. The presented article deals with the introduction of methods used and tries to answer the question of which method is best for the selection of variables. The analysis shows that no method of selecting elements can be labeled as "best" for predicting corporate bankruptcy, because their effectiveness depends largely on the prediction model used.

bankrot, finanční ukazatel, t-test, PCA analýza, faktorová analýza, predikční model

bankruptcy, financial indicator, t-test, PCA analysis, factor analysis, prediction model

ŠEBESTOVÁ, M.

8. 12. 2017

Vysoké učení technické v Brně, Fakulta podnikatelská

Brno

978-80-214-5598-6

Workshop specifického výzkumu 2017

132

140

9

http://hdl.handle.net/11012/70901